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중간정산 이력 있다면? 세액정산 특례로 세금 줄일 수 있을까?

퇴직금을 여러 번 나눠 받은 이력이 있는 경우, 최종 퇴직 시 전체 근속연수를 기준으로 세금을 다시 정산해주는 ‘퇴직소득 세액 정산 특례’ 제도가 존재합니다.

이 제도를 잘 활용하면 수천만 원의 절세가 가능하며, 특히 중간정산, 임원 승진, 계열사 이동 등 복잡한 이력이 있는 퇴직자들에게 매우 유리한 제도입니다.

이번 글에서는 퇴직소득세 절세 전략의 핵심인 이 제도의 적용 요건부터 신청 방법, 실제 사례까지 구체적으로 정리해드립니다.

퇴직소득 세액 정산 특례란 무엇인가요?

퇴직소득 세액 정산 특례는 과거 중간정산이나 일부 퇴직금을 받은 이력이 있는 경우, 최종 퇴직 시 이를 합산하여 전체 근속기간 기준으로 퇴직소득세를 다시 산정할 수 있도록 한 제도입니다.

세금은 퇴직금이 많은 해에 몰아 나올수록 부담이 크기 때문에 이 제도는 실질적인 절세 효과를 제공합니다.

왜 이 제도가 필요한가요? 퇴직소득세 구조부터 이해하기

퇴직소득세는 퇴직금이 많을수록 높아지고, 근속연수가 길수록 낮아지는 구조입니다.
중간정산을 받으면 이후 근속연수가 짧아지기 때문에 최종 퇴직금에 대한 세율이 불리하게 책정됩니다.

예를 들어, 2000년 입사 후 2020년 임원 승진 시 중간정산을 받고 2024년 최종 퇴직하는 경우, 3.6년 근속 기준으로 높은 세율이 적용되어 약 16%에 달하는 퇴직소득세가 나올 수 있습니다.

어떤 경우에 세액정산 특례를 적용할 수 있나요?

다음과 같은 사유로 퇴직금을 받은 경우 적용 가능합니다.

적용을 위해서는 과거에 납부했던 퇴직소득세에 대한 원천징수 영수증이 필요합니다.
이는 회사, 퇴직연금 금융사, 또는 지방세무서에서 발급받을 수 있습니다.

특례 적용 시 세금은 얼마나 줄어들까요?

아래는 일반 산정과 특례 적용 시 세금 차이를 보여주는 예시입니다.

단순히 기간을 합산하는 것만으로도 수천만 원이 줄어들 수 있는 강력한 절세 효과가 있다는 점이 핵심입니다.

퇴직소득을 연금으로 받으면 절세 더 가능

퇴직소득을 한 번에 수령하지 않고 연금계좌로 이체하여 연금 형태로 받는다면, 퇴직소득세를 추가로 30~40% 절감할 수 있습니다.

즉, 세액 정산 특례 + 연금계좌 이체 전략을 병행하면 최대 수천만 원에 이르는 절세가 가능합니다.

신청은 어떻게 하나요? 실무 절차 정리

퇴직 직전에 본인이 아래 절차를 따라야 합니다.

1단계
회사에 세액 정산 특례 신청 의사 전달

2단계
중간정산 시 퇴직소득세 원천징수 영수증 제출

3단계
회사는 전체 퇴직금 및 근속기간 기준으로 퇴직소득세 재산정

증빙서류가 없을 경우에는 회사 인사팀, 퇴직연금 금융사, 지방세무서를 통해 과거 중간정산 내역을 확인할 수 있습니다.

유의사항과 실무 팁

퇴직자는 스스로 챙겨야 합니다.
회사나 금융사 측에서 인지하지 못하는 경우가 많기 때문에 신청은 본인의 몫입니다.

또한, 2009년에 한시적으로 시행된 퇴직소득세 30% 공제 제도는 현재 종료되었으며, 지금은 이 합산 특례만이 핵심 절세 전략입니다.

퇴직 전 인사부, 회계부서, 연금 금융사와 충분히 소통하고 증빙서류를 확보해두는 것이 필수입니다.

금리 높은 시대, 왜 채권 ETF가 대안이 되는 걸까요?

고금리가 지속되는 가운데, 변동성 높은 주식시장에서 자산을 지키기 위한 투자 전략이 중요해지고 있습니다.

특히 부유층은 안정성과 수익성을 동시에 확보할 수 있는 채권 ETF, 그중에서도 만기매칭형 ETF에 주목하고 있습니다.

본 글에서는 2024년 시장 데이터와 상품 현황을 통해 고금리 시대에 부자들이 채권 ETF를 선택하는 이유를 분석해봅니다.

고금리 환경이 불러온 투자 판도 변화

2022년 이후 글로벌 기준금리 인상 기조가 이어지며, 주식시장은 큰 폭의 변동성을 겪었습니다.
미국 국채 금리는 2007년 이후 최고치를 찍으며 불확실성을 더했고, 투자자들은 보다 안정적인 투자처를 찾기 시작했습니다.

이에 따라 채권 ETF, 특히 만기채권 ETF가 대표적인 대안으로 떠오른 것입니다.

채권 ETF 시장, 유입 자금만 20조 원 돌파

2024년 한 해 동안 국내 채권 펀드 및 ETF에 유입된 자금은 20조 원을 넘어서며, 전년 대비 뚜렷한 증가세를 보였습니다.

개인 투자자들의 미국 채권 매수 규모 역시 11조 원으로, 2023년 대비 2.42배나 증가한 수치입니다.

이는 채권 ETF가 단기적 트렌드가 아닌 구조적 변화임을 보여줍니다.

만기채권 ETF, 핵심 투자처로 부상하다

만기채권 ETF 중 대표적인 상품은 Kodex 24-12 은행채 액티브 ETF입니다.
2023년 9월 상장 후 단 15일 만에 투자금 5,000억 원을 돌파했으며, 이후 Kodex 25-11, Kodex 27-12 등 다양한 시리즈가 출시되었습니다.

이들 ETF는 우량 회사채를 만기까지 보유하는 구조로 설계되어 있습니다.

만기채권 ETF, 왜 주식보다 안정적인가요?

만기채권 ETF의 가장 큰 장점은 "예상 수익률의 안정성"입니다.

만기까지 보유 시 금리 변동과 무관하게 확정된 수익률 실현이 가능하며, 주식처럼 하루에도 수차례 가격이 오르내리는 변동성이 없습니다.

또한 실시간 매매가 가능한 점은 기존 채권 투자 대비 큰 이점입니다.

부자들이 채권 ETF를 선택하는 핵심 이유

자산이 많은 투자자일수록 리스크 회피와 자산 보존에 집중합니다.
주식처럼 급격한 손실 우려가 있는 자산보다는 만기 수익이 명확한 채권형 자산을 선호하게 되는 것이죠.

특히 금리 인하기에 들어서면 채권 ETF 가격 상승에 따른 자본차익도 기대할 수 있습니다.

ETF 시장, 폭발적인 성장세 유지 중

국내 ETF 시장은 최근 2년 사이 순자산 규모가 두 배로 늘었습니다.
그 중심에 채권 ETF가 있습니다.

채권 투자 접근성을 높이면서도 분산 투자와 유동성을 동시에 확보할 수 있는 점은 장기 투자자에게 큰 매력으로 작용하고 있습니다.

채권 ETF 투자 시 유의할 점은?

모든 채권 ETF가 안전한 것은 아닙니다.

특히 만기 없는 장기채 ETF는 금리 인하가 지연되면 손실 가능성도 있습니다.

전문가들은 전체 포트폴리오에서 채권 비중을 약 25% 수준으로 조절하며, 만기 구조와 금리 환경을 함께 고려한 투자가 필요하다고 조언합니다.

앞으로의 시장 전망과 투자 전략

2025년부터 미국과 한국 모두 금리 인하 사이클에 진입할 것으로 전망되며, 이 시점에서 채권 ETF의 매력은 더욱 커질 것입니다.

자산 안정성과 자본차익을 동시에 노릴 수 있는 지금, 포트폴리오에 만기채권 ETF를 적절히 편입하는 전략이 필요한 시점입니다.

이자소득세 15.4% 줄이려면 어떤 금융상품을 활용해야 할까요?

2025년 현재, 금융상품에서 발생하는 이자소득에는 15.4%의 세금이 부과되어 실제 수령액에 큰 영향을 미칩니다.

하지만 정부는 서민과 취약계층, 청년, 고령자 등을 위해 다양한 비과세 상품을 운영하고 있습니다.

이 글에서는 이자소득세를 줄이기 위한 주요 비과세 금융상품을 조건과 한도별로 정리해 드립니다.

각 상품의 자격 요건과 특징을 비교해 보며 자신에게 가장 유리한 절세 전략을 세워보세요.

등록 장애인·국가유공자 대상 비과세 저축

해당 계층은 일반 예금이나 적금에 가입할 때 최대 5,000만 원까지의 이자소득이 전액 비과세됩니다.

단, 금융기관 간 중복 가입은 불가능하며 1인 1계좌 원칙이 적용됩니다.

차상위계층 및 기초생활수급자도 대상이므로 해당 조건에 해당된다면 꼭 확인해 보시길 권장합니다.

농어민을 위한 ‘농어가 목돈마련 저축’

농업 또는 어업에 실제 종사하는 사람이라면 농업경영체 등록 등의
서류를 갖춘 후 농협 또는 수협에서 비과세 예금 상품을 이용할 수 있습니다.

연 3,000만 원 한도, 최대 2억 원까지 원금 보장이 되며 조건 없이 이자소득 전액이 비과세되는 강력한 혜택이 있습니다.

장기집합투자증권저축, 재형저축의 부활

연 소득 5,000만 원 이하의 근로자라면 장기집합투자증권저축을 활용해 배당 및 이자소득을 전액 비과세로 돌릴 수 있습니다.

단, 7년 이상 유지 조건이 있으며, 2025년부터는 일부 금융사에서만 신규 가입이 가능하므로 빠른 확인이 필요합니다.

ISA 계좌 비교: 청년형, 서민형, 일반형

ISA는 예금, ETF, RP 등 다양한 자산을 운용할 수 있어 포트폴리오 다변화와 절세를 동시에 노릴 수 있습니다.

특히 수익이 아무리 커도 비과세 한도 내는 완전 면세, 초과 수익도 9.9%만 분리과세되어 최대 45%의 종합소득세보다 부담이 매우 적습니다.

세액공제와 과세이연, 연금저축과 IRP

연금저축과 IRP는 연간 최대 700만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있으며, 운용 수익에 대해서는 과세가 이연됩니다.

55세 이후 연금 수령 시 3.3~5.5% 분리과세 적용으로 상당한 절세 효과를 누릴 수 있습니다.

단, 일시금으로 수령하면 일반과세로 전환되므로 주의가 필요합니다.

비과세종합저축으로 노후 준비

만 63세 이상 고령자, 장애인 등은 최대 5,000만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있는 종합저축에 가입할 수 있습니다.

저축은 물론 펀드 등 다양한 금융상품에도 적용되며, 과거의 세금우대 상품과 생계형 저축이 통합된 형태로 설계되어 활용도가 높습니다.

청년희망적금은 유지자만 혜택 가능

2025년부터는 신규 가입이 중단되었지만, 기존 가입자는 2년간의 만기 조건을 유지하면 이자소득 전액 비과세와 정부 장려금의 혜택을 계속 누릴 수 있습니다.
만 19~34세, 연 소득 3,600만 원 이하 청년층이 주요 대상이었습니다.

해외주식투자전용펀드도 절세 전략

누구나 가입 가능한 해외주식형 펀드에 투자하면 10년간 3,000만 원 한도 내의 이자·배당소득이 비과세됩니다.

이는 해외 자산에 대한 분산 투자와 절세를 동시에 실현할 수 있는 매우 유용한 방법입니다.

ETF 3종 완벽 비교! 수익률, 배당, 전략까지 확인하세요

국내외 ETF 시장이 빠르게 성장하면서 투자자들이 선택할 수 있는 상품의 폭도 넓어졌습니다.
ETF는 운용 전략, 수익률, 배당률, 세금 구조 등 다양한 요소에 따라 성과가 크게 달라지기 때문에, 자신의 투자 성향과 목적에 맞는 상품을 선택하는 것이 무엇보다 중요합니다.

이 글에서는 2025년 기준으로 인기 있는 ETF 3종을 중심으로 구체적인 데이터를 비교하고 성향별로 어떤 ETF가 적합한지 쉽게 정리해드립니다.

국내 리츠 ETF 비교: 배당과 안정성의 선택

부동산 리츠 ETF는 배당 수익을 꾸준히 추구하는 투자자들에게 꾸준한 관심을 받고 있습니다.
2025년 현재 기준으로 가장 주목받는 3종은 TIGER 리츠부동산인프라, KODEX 한국부동산리츠인프라,
PLUS K리츠입니다. 아래 표를 통해 핵심 데이터를 한눈에 비교해 보세요.

TIGER 리츠는 보수도 낮고 안정적인 성과를 보이지만, 분리과세 혜택은 없습니다.
반면, KODEX는 세제 혜택과 높은 배당률로 실질 수익률 측면에서 유리합니다.
PLUS K리츠는 작은 규모지만 단기 수익률이 높아 공격적인 성향 투자자에게 적합합니다.

미국 배당 ETF: 수익과 안정의 절묘한 균형

글로벌 시장에서 안정적인 배당 수익을 노린다면 미국 배당 ETF가 훌륭한 대안입니다.
대표 상품인 SCHD, JEPI, QYLD는 각기 다른 전략과 수익구조를 갖고 있습니다.

SCHD는 장기 성장과 안정성을 추구하는 투자자에게, JEPI는 분산과 배당을 같이 가져가고 싶은 중립형 투자자에게, QYLD는 단기 배당 수익을 중시하는 공격형 투자자에게 각각 어울립니다.

고성장 테마: 방산 ETF 집중 분석

국내 방산 산업은 2025년 들어 급성장하며 ETF 상품도 다양하게 출시되고 있습니다.
현재 가장 활발한 3종은 PLUS K방산, TIGER K방산&우주, SOL K방산입니다.

PLUS K방산은 가장 높은 수익률을 기록하며 적극적 투자 성향에 적합하고,
TIGER 방산&우주는 우주항공을 포함한 테마 ETF로 성장성에 주목할 수 있습니다.

SOL K방산은 균형 있는 수익률과 변동성으로 중립형 투자자에게 추천됩니다.

투자 성향별 ETF 추천표

투자자 성향에 따라 어떤 ETF를 선택해야 할지 한눈에 볼 수 있도록 정리한 표입니다.

숫자가 말해주는 ETF 선택 기준

ETF를 고를 때 가장 먼저 봐야 할 것은 수익률과 배당률입니다.
하지만 운용보수, 분산도, 세금 구조도 수익 실현에 큰 영향을 미칩니다.

특히 해외 ETF는 국내 과세 기준에 따라 세금 부담이 달라질 수 있으므로, 예상 배당금과 세후 수익률을 꼼꼼히 계산해보는 것이 좋습니다.

나에게 맞는 ETF, 선택은 이렇게 하세요

자신의 투자 목적을 먼저 명확히 하세요. 단기 수익인지, 장기 배당인지에 따라
선택지는 전혀 달라집니다. 또한 변동성 감내 수준에 따라 안정형인지 공격형인지
성향을 먼저 파악하는 것이 중요합니다. 그 후 아래 기준을 따져보세요.

자신의 성향과 이익 실현 목표에 가장 부합하는 ETF를 선택하는 것이 성공적인 ETF 투자의 핵심입니다.

왜 지금 ‘고정비 다이어트’가 필요한가요?

2025년 현재, 월급은 제자리인데 물가는 끝없이 오르고 있습니다.
재무적 여유를 만들고 싶다면, 우선 매달 빠져나가는 고정비부터 체계적으로 줄여야 합니다.

주거비, 통신비, 보험료, 구독료 등 한 번 손보면 몇 년간 지출을 구조적으로 절감할 수 있기 때문입니다.

이번 글에서는 최신 데이터를 기반으로 실현 가능한 고정비 다이어트 전략을 하나하나 정리해보겠습니다.

고정비 다이어트의 첫걸음, 왜 고정비부터 줄여야 할까요?

고정비는 매달 자동으로 나가는 필수 지출입니다.
줄이기만 하면 장기간 확실한 절감 효과를 기대할 수 있습니다.

외식비, 쇼핑비 등 변동비는 감정 소비와 연결돼 통제가 어렵지만, 고정비는 의지만 있으면 구조적 절감이 가능합니다.

또한 고정비를 줄이면 가계의 전체 소비 습관에도 긍정적인 영향을 주는 선순환이 시작됩니다.

2025년 기준 주요 고정비 항목과 절감 방법

2025년 통계청과 금융기관 데이터를 바탕으로
한국 가계의 평균 고정비 항목과 절감 효과를 정리했습니다.

통신비 절약: 알뜰폰이 정답입니다

보험료 절약: 중복특약 정리와 비교견적

자동차보험, 실손보험 등은 온라인 비교 플랫폼을 통해 3곳 이상 견적을 받아보는 것이 중요합니다.

또한 건강보험 특약 중 중복 항목을 정리하면, 연간 보험료가 120만 원에서 80만 원 이하로 감소할 수 있습니다.

주거비 절감: 전세대출과 정부 지원 적극 활용

주거비는 단일 항목으로 가장 큰 비중을 차지합니다.
중기청 전세대출, 신혼부부 대출 등을 활용하면 기존 월세보다 50% 이상 저렴한 구조로 전환이 가능합니다.

예를 들어 월세 80만 원을 전세 대출로 바꾸면 이자만 월 20만 원 이하로 줄일 수 있는 사례가 많습니다.

구독서비스 점검: 정말 필요한가요?

OTT, 음악, 뉴스 구독 등은 무심코 자동결제가 이뤄지는 대표적인 항목입니다.
넷플릭스, 유튜브 프리미엄, 웨이브, 멜론, 뉴스 구독까지 월 5만 원 이상 쓰는 가정도 많습니다.

사용 빈도가 낮은 구독은 과감히 해지하고, 가족 공유 또는 연간 결제 할인 제도를 활용하는 것이 좋습니다.

가계부 정리로 ‘돈 새는 구멍’ 점검하기

고정비 다이어트를 하려면 소비 패턴을 들여다보는 습관이 필요합니다. 가계부 앱을 활용해 하루, 한 달 단위 지출을 항목별로 분류해보세요.

고정비가 전체 지출의 50%를 넘는 경우, 우선순위 항목부터 조정하는 것이 좋습니다.

함께 점검할 항목으로는 배달, 외식, 커피비가 있습니다.

절감 효과는 어디로? 투자로 연결해야 진짜 다이어트 완성

고정비를 월 10만 원만 줄여도 연간 120만 원, 20만 원 줄이면 240만 원의 여유자금이 생깁니다.

이 자금을 연 3~4% 고금리 예적금 또는 ETF, 리츠 등 안정적 투자처에 넣으면 5년 후 1,200만 원 이상의 자산을 만들 수 있습니다.

절약한 돈을 소비로 흘려보내지 말고 반드시 자산으로 전환해야 재무 다이어트의 완성이 됩니다.

금리 불확실성 시대에 미국채 ETF는 어떻게 대응해야 할까?

최근 미국의 기준금리가 5.25~5.50% 수준에서 고점 유지되고 있는 가운데, 2025년 하반기부터 금리 인하 가능성이 제기되고 있습니다. 이처럼 불확실한 금리 환경 속에서도 비교적 안정적인 수익을 추구할 수 있는 미국채 ETF가 주목받고 있습니다.

본 글에서는 금리 인상기와 전환기 시점에 적합한 ETF 전략과 실제 수익 데이터를 중심으로 투자 인사이트를 제공합니다.

미국채 ETF란? 투자 대상부터 전략까지 한눈에 이해

미국채 ETF는 미국 정부가 발행한 국채를 기초자산으로 하는 상장지수펀드입니다.

10년물 국채를 추종하는 IEF, 20년 이상 장기채를 포함하는 TLT, 초단기 0~3개월물에 투자하는 SHV·BIL 등이 대표적입니다.
국내에서도 KODEX, TIGER 등의 상품이 상장되어 있어 원화로 직접 거래가 가능합니다.

금리와 채권 가격의 관계, 왜 반대로 움직일까?

금리가 상승하면 기존 채권의 이자 매력이 떨어져 가격은 하락합니다.
하지만 ETF의 배당 수익률은 새로 발행되는 고금리 채권을 반영해 상승하게 됩니다.

금리 인상기의 막바지에는 높은 배당과 가격 회복을 동시에 기대할 수 있습니다.

단기채 vs 장기채: 각각의 타이밍과 투자 포인트는?

단기채는 금리 변동에 민감하게 반응하며 빠르게 수익률이 조정됩니다.
즉시 수익 실현이 필요한 투자자에게 적합한 구조입니다.

반면 장기채는 금리 인상기엔 가격 하락 위험이 있지만, 금리 인하 전환기에는 가격 급등으로 자본차익을 크게 노릴 수 있습니다.

2025년 6월 기준, 미국채 수익률 현황 정리

커버드콜 전략 ETF, 수익성과 방어력을 동시에 갖춘 대안

KODEX 미국30년국채타겟커버드콜 ETF는 미국 30년물 국채를 기반으로 옵션 프리미엄(12% 목표)과 채권 이자(4.25%)를 결합해 월 배당 수익과 자본차익까지 동시에 노릴 수 있는 구조입니다.

과거 평균 프리미엄은 연 18~50% 수준으로 매우 높게 유지되어 왔습니다.

시나리오별 투자 전략: 금리 향방에 따른 포트폴리오 조정

종목별 투자 포인트 요약

결론: 금리 사이클을 읽고 ETF 포트폴리오를 유연하게 구성하라

금리 인상기에는 단기채 ETF를 중심으로 안정적 배당 수익을 확보하고, 금리 인하 전환이 감지되면 장기채 ETF 및 커버드콜 전략 ETF의 비중을 늘리는 것이 수익 극대화에 유리합니다.

현재처럼 고금리 기조가 지속될 경우에도 미국채 ETF는 연 4~5% 수준의 이자 수익과 함께 자본차익 기대를 동시에 충족시킬 수 있는 안정적 자산군입니다.

단기, 장기, 커버드콜 전략을 유기적으로 조합하여 금리 흐름에 유연하게 대응하는 포트폴리오 전략이 2025년 하반기 이후의 투자 핵심이 될 것입니다.