2025년 종합소득세 신고, 환급까지 놓치지 마세요!

 

 

2025년 종합소득세 신고, 환급까지 놓치지 마세요!

자영업자와 프리랜서를 위한 5월 세금 체크리스트

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종합소득세란? 꼭 알아야 할 세금 상식

 

종합소득세는 개인이 1년 동안 벌어들인 모든 소득을 합산해
부과하는 세금입니다.

• 이자, 배당, 사업, 근로, 연금, 기타소득 등
  다양한 수입원이 있는 사람은 모두 신고 대상입니다.
• 특히 부업, 임대소득, 프리랜서, 인적용역 종사자는
  5월에 반드시 신고해야 합니다.
• 종합소득세는 단순히 신고로 끝나는 게 아니라,
  환급을 받을 수도 있어 꼼꼼한 확인이 중요합니다.

"자신의 소득구조를 정확히 파악한 후 신고 여부를 결정해야 합니다."

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2025년 종합소득세 신고 대상과 일정 한눈에 보기

 

구분	내용
신고 소득 기간	2024년 1월 1일 ~ 12월 31일
신고·납부 기간	2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
연장 대상	성실신고확인 대상자: 6월 30일까지
특별 연장	재난지역, 사고피해자 등: 9월 1일까지

 

• 홈택스를 이용하면 주말 전에 미리 신고하는 것이 유리합니다.
• 성실신고확인 대상은 일정 수입 이상 사업자에게 적용되며,
  도소매업 15억 원, 전문직 7.5억 원 등이 대표적입니다.

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주요 제도 변화 요약: 달라진 2025년 세금 풍경

 

항목	2024년	2025년
간편장부 대상	8,000만 원 이하	1억 원 이하
모두채움 안내문 수신자	약 590만 명	633만 명
환급 대상자 수	410만 명	443만 명

 

• 간편장부 대상 확대로 더 많은 소규모 사업자가
  복식부기에서 해방됩니다.
• 배달라이더, 학원강사, 대리운전 종사자 등은
  ‘모두채움 안내문’으로 쉽게 신고 가능해졌습니다.
• 환급 대상자도 대폭 확대되어,
  무려 1조 70억 원 규모의 환급이 예정되어 있습니다.

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시나리오로 보는 환급 사례: 배달기사 김 씨 이야기

김 씨는 2024년 한 해 동안 배달일을 하며
총 3,500만 원의 수입을 올렸습니다.

• 소득 지급 시 3.3%의 원천징수로 약 115만 원을 선납했습니다.
• 2025년 모두채움 안내문을 통해 간단하게 신고 후
  실제 세금 계산 결과 약 70만 원 환급!

"김 씨처럼 단순 신고 후 환급 받는 사례는 올해 크게 늘어날 예정입니다."

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홈택스, 손택스, ARS로 손쉽게 신고하기

• 홈택스(PC): www.hometax.go.kr
• 손택스(모바일): 앱 설치 후 로그인
• ARS(1544-9944): 음성 안내에 따라 신고 가능

"모두채움 안내문 수령자는 ‘신고하기’ 클릭 한 번으로 완료됩니다."

또한, 개인지방소득세는 종합소득세 신고와 연동되어
홈택스에서 자동으로 위택스로 연계됩니다.

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신고기한 연장 방법: 정당한 사유가 있다면?

Q. 갑작스러운 질병으로 신고가 어렵다면?
A. ‘납부기한 등 연장 신청서’를 5월 28일까지 제출하면
최대 3개월까지 연장 가능

• 사후 신청은 불가능하므로 기한 전에 신청해야 합니다.
• 연장 여부는 세무서 심사를 거쳐 통보됩니다.

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종합소득세 세율표(2025년 기준)

 

과세표준	세율	누진공제
1,200만 이하	6%	0
1,200만~4,600만	15%	1,080,000
4,600만~8,800만	24%	5,220,000
8,800만~1억5천	35%	14,900,000
1억5천~3억	38%	19,400,000
3억~5억	40%	25,400,000
5억~10억	42%	35,400,000
10억 초과	45%	65,400,000

 

"자신의 과세표준 구간을 확인해 예상 세액을 미리 계산해두면
신고 준비가 훨씬 수월해집니다."

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마지막 점검: 신고 누락·지연 시 불이익 요약

• 기한 내 미신고 시 무신고 가산세
• 과소 신고 시 과소신고 가산세
• 납부 지연 시 납부불성실 가산세
• 지방소득세 미신고 시 별도 가산세

"신고는 홈택스, 지방소득세는 위택스에서 연계되므로
홈택스에서 한 번에 처리하는 것이 가장 효율적입니다."